Схема обналичивания денежных средств в банкоматах — Как избавиться от незаконных схем обналички денежных средств через ИП

Схема обналичивания денежных средств в банкоматах — Как обналичивать деньги через ИП

Преимущества состоят в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

В том числе свободно дарить их другим физлицам, не увеличивая при этом их налоговой базы по НДФЛ п. Кроме того, его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях. Однако для того, чтобы, проводя обналичку денежных средств через дружественного ИП, компания оставалась в рамках правового поля, важно учитывать множество нюансов.

Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП см. Также следует соблюдать все обычные требования к налоговым схемам: Одно из самых главных требований законной обналички— осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим. Выгодны варианты с патентом и ЕНВД. Налоги в этом случае будут относительно небольшими и, главное, фиксированными по сумме. В случае ЕНВД еще и не ограничена годовая сумма доходов. При патентной же системе она не должна превышать 60 млн рублей подп. Но эти системы налогообложения можно применять не во всех регионах и только для ограниченного перечня видов деятельности.

Конечно, ИП будет нести какие-то расходы и платить налоги. Однако значительная часть дохода будет оставаться у него — это чистая прибыль. Ее-то и необходимо превратить в наличные. Самый простой случай обналички — получить деньги в качестве выручки и не сдать их или сдать не все в банк. Наличную выручку ИП может получить, например, работая с населением.

Такие доходы можно получать и от дружественных компаний. Но здесь действует ограничение на расчеты наличными по одному договору — не более тыс. Впрочем, на практике его зачастую обходят путем дробления договоров на крупные суммы на несколько более мелких. Кроме того, штраф за такое нарушение — от 4 до 5 тыс. А налоговики с такой периодичностью выездные проверки не проводят. С года на ИП распространяется общий порядок ведения кассовых операций п.

Однако этот документ лишь обязывает соблюдать лимит остатка кассы который ИП сами себе устанавливают. но не обязанность сдавать наличную выручку в банк. Значит, ИП нужную ему для личных нужд наличность всегда может изъять в день ее поступления прямо из кассы. Изымать наличные из собственной кассы предпринимателю придется по расходному кассовому ордеру, выписанному на себя самого.

Например, ИП Иванов передает деньги гражданину Иванову И. В результате такой операции а сделать ордера можно и задним числом сразу за много месяцев лимит остатка кассы у ИП никогда не будет нарушен, даже если он равен нулю. При необходимости можно, наоборот, деньги в кассу вернуть, что оформляется уже приходным кассовым ордером от гражданина Иванова И. Основание может быть любое, не связанное с доходом от предпринимательской деятельности. Однако в отличие от предыдущего варианта этот вариант обналички будет не бесплатным.

Обычная комиссия банка — от 1 процента. Правда, для особенно ценных клиентов банк в индивидуальном порядке может установить и более низкий тариф. У банка есть возможность отказать в выдаче денег по чеку. Например, сославшись на Федеральный закон от А их, естественно, не будет. До предоставления данной информации банк имеет право приостановить исполнение поручение клиента включая выдачу денег по чекам.

Более технологичной заменой чеку может стать кэш-карта или корпоративная пластиковая карточка, если банк выпустит ее на имя ИП. Оба инструмента позволяют снимать наличные через банкоматы данного банка, обычно с комиссией примерно такой же, как по чеку.

Наиболее популярным у ИП инструментом снятия наличных остаются дебетовые карты, оформленные лично на них, вне связи с коммерческой деятельностью. Таких карт можно завести несколько, от разных банков. Имеет смысл не использовать в данных целях карты банка, в котором у ИП открыт расчетный счет. Назначение платежа аналогично приведенным выше формулировкам по изъятию денег из кассы. Следует избегать банков, взимающих комиссии за перевод или зачисление денег на карту или за снятие наличных через банкоматы или кассу банка.

К счастью, в большинстве крупных федеральных розничных банков во всех этих случаях комиссии или не взимаются, или незначительны. Подойдут банки, много работающие по зарплатным проектам цель — затеряться в общей массе граждан, снимающих наличные. а также дружественные или клиенто-ориентированные банки, сотрудники которых не возражают против вышеописанных действий ИП в разумных пределах.

Скажем, до 0,7—1 млн рублей в месяц и не более тыс. В каждом банке и платежной системе есть ограничения по сумме снимаемых в день или месяц наличных.

Их может практически не быть по дорогим премиальным картам, но их использование жестче контролируют банковские службы безопасности. Поэтому на практике для обналички чаще используют массовые стандартные карты.

Отметим, что рассматриваемая схема, если речь не идет о дружественном банке, не предназначена для получения наличных в промышленных масштабах. Она дает возможность получать относительно небольшие суммы, достаточные для потребностей малого или среднего бизнеса и его владельцев. Заменой банковским картам могут стать обычные счета физического лица, а также депозиты.

К ним у банкиров отношение обычно более лояльное. Кроме того, указанных выше формальных и неформальных ограничений по снятию наличных по вкладам может и не быть. Удобнее всего использовать для снятия наличных пополняемо-отзывные вклады. В большинстве случаев снятие наличных будет бесплатным.

Впрочем, часто для этого деньги должны находиться на счете какое-то время, обычно от 5 до 30 дней. А иногда достаточно лишь подать заявку на нужную сумму за несколько дней.

Обналичивание денежных средств через ИП: ответственность, схемы

Это, конечно, лишает схему желанной оперативности, зато снижает накладные расходы по ней. Кроме того, не потребуется бегать по банкоматам — можно получить сразу крупную сумму в банковской кассе. Но даже при несоблюдении упомянутых сроков комиссии за снятие денег, как правило, будут невелики — в пределах 1 процента от суммы.

Обналичивание денег через ИП или ООО: последствия, ответственность, схема

Правда, во многих банках они будут запретительно высокими в случае полного расторжения договора вклада. Именно поэтому выгоднее выбирать вклад пополняемо-отзывной и полностью его не закрывать — всегда поддерживать хотя бы минимально требуемый неснижаемый остаток.

После того как наличные получены в личную собственность физлица, встает вопрос о рефинансировании этих средств — передаче их заказчику схемы. Проще всего, если ИП и является реальным владельцем бизнеса — он их просто тратит на те или иные нужды своего бизнеса или личные. Сложнее, если предприниматель — номинальное доверенное лицо. В этом случае самый простой вариант рефинансирования наличных — безвозмездная передача заказчику. Безвозмездная передача денег реальному бенефициару, согласно российскому законодательству, может быть либо дарением ст.

Но так как дарение осуществляется между физлицами, то полученные в дар денежные средства не облагаются НДФЛ п. Договор дарения может быть заключен в устной форме п. При этом оба экземпляра договора лучше хранить у одаряемого в надежном, недоступном посторонним месте. Наряду с договором дарения или вместо него можно заключить договор займа. ИП в качестве обычного физлица выступает по нему в роли заимодавца, а выгодоприобретатель — заемщика. В этом случае ответ на возможные вопросы правоохранительных и прочих органов об источнике происхождения наличных будет более убедительным и логичным, чем при дарении: Оба экземпляра договора займа а лучше даже лишь его копию также при этом лучше хранить в надежном месте у заемщика.

В этом случае он должен быть возвращен в течение 30 дней после предъявления кредитором такого требования п. Достаточно оговорить в договоре, что проценты выплачиваются одновременно с возвратом основной суммы займа.

Вместо получения займа от ИП возможна и обратная операция. Например, для того, чтобы он начал свое дело. Но такой заем уже лучше делать беспроцентным, чтобы не платить НДФЛ. Даже при формальном соблюдении на каждом этапе буквы закона, в их основе лежит притворная сделка — речь просто идет об изъятии у номинала наличных денег.

Читайте журнал до Нового года совершенно бесплатно! Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах. Новости Статьи Рубрики Идеи Споры Книги Правовая база Опросы Электронный журнал После работы Как подготовиться к проверке 6 месяцев подписки в подарок!

Это объясняет сохраняющуюся популярность обналичивания денежных средств. Чтобы не вызвать вопросы у налоговой, необходимо произвести обналичку кристально законными способами и грамотно вернуть деньги в оборот. Для того, чтобы провести обналичку, предприниматель должен вести реальную деятельность Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП см.

Порядок ведения кассовых операций — не препятствие для обналички Самый простой случай обналички — получить деньги в качестве выручки и не сдать их или сдать не все в банк. Использование в обналичке личных карт безопасно в разумных пределах Наиболее популярным у ИП инструментом снятия наличных остаются дебетовые карты, оформленные лично на них, вне связи с коммерческой деятельностью.

Требуемую сумму налички можно заказать в кассе банка Заменой банковским картам могут стать обычные счета физического лица, а также депозиты. Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью! Это БЕСПЛАТНО и займет всего одну минуту. У меня есть пароль.

Обналичивание денежных средств: кто, каким образом и зачем это делает (Тимин Е.)

Пожалуйста, проверьте почту Ввести. Получить демодоступ или сразу подписаться. Евгений Тимин главный редактор glred nalogplan.

На главную О журнале Рекламодателям Купить журнал.